Un tema constante en todo el sector financiero es que los equipos de Finanzas, Tesorería y Riesgos a menudo operan con supuestos y modelos de previsión completamente desconectados. Esta fragmentación hace que sea sumamente complejo justificar de manera consistente los movimientos del Margen de Interés Neto (MIN) ante los inversores, alinear las previsiones de FP&A con las perspectivas de Tesorería y ejecutar escenarios rápidos de tipo "¿qué pasaría si...?" en todo el balance. 

La mayoría de las plataformas tradicionales de FP&A destacan en la elaboración de presupuestos, pero no logran mostrar cómo se comporta realmente el balance ante las condiciones cambiantes del mercado, lo que hace que las empresas dependan de modelos independientes basados en hojas de cálculo.

El papel tradicional del IRRBB: componentes duplicados y fragmentados 

Como se destaca al respecto en el informe técnico de Alquid, "260526 - How do we break the silos (1).pdf", las funciones críticas y los puntos de datos están fuertemente duplicados en las arquitecturas bancarias tradicionales:

• Riesgo: Gestiona modelos de comportamiento y regulatorios (shocks EVE/NII) de forma aislada, estableciendo límites sin una visibilidad completa de la dirección comercial o del comportamiento del cliente.  

• Tesorería: Ejecuta coberturas estructurales basadas en sensibilidades de alto nivel, lo que les impide ver el riesgo residual de IRRBB que queda en las líneas de negocio.  

• Finanzas: Se centra en el presupuesto y en el MIN contable, utilizando supuestos de volumen comercial y de precios que rara vez coinciden con las políticas oficiales de IRRBB.  

• Líneas de negocio: Con frecuencia se quedan al margen, tomando decisiones sobre la fijación de precios de los productos sin una transparencia clara en relación con los costes reales de liquidez y transferencia de riesgos (FTP).  Este marco aislado aumenta significativamente el coste total de propiedad (TCO) debido a la duplicación de flujos de ETL, motores de flujo de caja y herramientas de modelado.

Hacia un modelo operativo IRRBB 2.0: el enfoque de Alquid 

Alquid reduce esta brecha histórica al combinar FP&A, Tesorería, ALM, FTP, liquidez y previsión de balances en un único marco basado en flujos de caja.

Al unificar datos, motores de cálculo y supuestos, Alquid permite a las instituciones transformar la gestión del balance a través de cuatro capacidades clave:

• Dirección unificada de FTP y P&L: Integra los datos transaccionales directamente a nivel de operación. El motor de FTP transfiere el riesgo de forma transparente al centro de financiación de Tesorería, estableciendo devengos precisos y permitiendo un análisis detallado de la rentabilidad por producto o cliente.  

• Proyecciones integradas: Garantiza que el balance contractual (Back Book) y los supuestos de crecimiento de nuevos negocios compartan exactamente el mismo conjunto de datos, atributos contractuales y perfiles de vencimiento, manteniendo FP&A y ALM perfectamente sincronizados. 

• Pruebas de estrés "what-if" bajo demanda: Unifica los shocks macroeconómicos, de tipos de interés y crediticios bajo un único marco. El ALCO puede realizar simulaciones rápidas e iterativas y obtener respuestas precisas sobre los impactos de las coberturas o los cambios en la fijación de precios de los depósitos en horas, en lugar de semanas.  

• Integración de ESG: Va más allá de las simples medias financieras para desagregar el balance en rumbos relevantes para el clima (como las calificaciones EPC o la alineación con la transición). Esto permite a las instituciones medir los objetivos de cero emisiones netas en todas las proyecciones e incorporar incentivos de sostenibilidad directamente en el marco de FTP.

Un motor, una verdad

Romper los silos ayuda a establecer un lenguaje operativo unificado. Con Alquid, Finanzas, Tesorería y Riesgo comparten exactamente el mismo plan de juego, lo que permite escenarios de balance y pérdidas y ganancias totalmente integrados, supuestos de planificación alineados y una transparencia total en las dinámicas de margen.  

¿Listo para eliminar los modelos paralelos en hojas de cálculo? Le invitamos a descargar la presentación técnica para explorar el diseño de un modelo operativo objetivo de IRRBB 2.0.