Um tema consistente em todo o setor financeiro é que as equipes de Finanças, Tesouraria e Risco frequentemente operam com premissas e modelos de projeção completamente desconectados. Essa fragmentação torna altamente complexo justificar de forma consistente as variações da Margem Financeira Líquida (NIM) aos investidores, alinhar as projeções de FP&A com as visões da Tesouraria e executar cenários rápidos de simulação ("what-if") em todo o balanço patrimonial. 

A maioria das plataformas tradicionais de FP&A se destaca no orçamento, mas falha em mostrar como o balanço patrimonial realmente se comporta sob condições de mercado em constante mudança, deixando as instituições dependentes de modelos separados baseados em planilhas.

O Papel Tradicional do IRRBB: Componentes Duplicados e Fragmentados 

Como destacado no relatório técnico da Alquid, "260526 - How do we break the silos (1).pdf", funções críticas e pontos de dados são fortemente duplicados nas arquiteturas bancárias tradicionais:

• Risco: Gerencia modelos comportamentais e regulatórios (choques de EVE/NII) em um silo, definindo limites sem total visibilidade sobre o direcionamento comercial ou o comportamento do cliente.  

• Tesouraria: Executa hedges estruturais com base em sensibilidades de alto nível, ficando às cegas em relação ao risco residual de IRRBB deixado nas linhas de negócios.  

• Finanças: Foca no orçamento e no NIM contábil, utilizando premissas de volume comercial e precificação que raramente coincidem com as políticas oficiais de IRRBB.  

• Linhas de Negócios: Frequentemente deixadas de fora do processo, executando decisões de precificação de produtos sem transparência clara quanto aos custos reais de liquidez e transferência de risco (FTP). Esse modelo segmentado aumenta significativamente o custo total de propriedade (TCO) devido à duplicação de pipelines de ETL, motores de fluxo de caixa e ferramentas de modelagem.

Caminhando em Direção a um Modelo Operacional IRRBB 2.0: A Abordagem Alquid 

A Alquid elimina essa lacuna histórica ao combinar FP&A, Tesouraria, ALM, FTP, liquidez e projeção do balanço patrimonial em um único ecossistema direcionado por fluxo de caixa.

Ao unificar dados, motores de cálculo e premissas, a Alquid permite que as instituições transformem a gestão do balanço patrimonial por meio de quatro recursos principais:

• Direcionamento Unificado de FTP e DRE: Integra dados transacionais diretamente no nível da operação. O motor de FTP transfere o risco de forma transparente para o centro de captação da Tesouraria, estabelecendo apropriações precisas e permitindo uma análise de rentabilidade granular por produto ou cliente.  

• Projeções Integradas: Garante que o balanço patrimonial contratual (Back Book) e as premissas de crescimento de novos negócios compartilhem exatamente o mesmo conjunto de dados, atributos contratuais e perfis de amortização, mantendo o FP&A e o ALM perfeitamente sincronizados. 

• Testes de Estresse "What-if" sob Demanda: Unifica choques macroeconômicos, de taxas de juros e de crédito sob uma única estrutura. O ALCO pode executar simulações rápidas e iterativas e obter respostas precisas sobre os impactos do hedge ou mudanças na precificação de depósitos em horas, em vez de semanas.  

• Integração ESG: Vai além de simples médias financeiras para desagregar o balanço patrimonial ao longo de dimensões relevantes para o clima (como classificações EPC ou alinhamento de transição). Isso permite que as instituições mensurem as metas de Net Zero nas projeções e incorporem incentivos de sustentabilidade diretamente no modelo de FTP.

Um Único Motor, Uma Única Verdade

Quebrar os silos estabelece uma linguagem operacional unificada. Com a Alquid, Finanças, Tesouraria e Risco compartilham exatamente a mesma estratégia, permitindo cenários totalmente integrados de balanço e DRE, premissas de planejamento alinhadas e total transparência na dinâmica das margens.  

Pronto para eliminar modelos paralelos em planilhas? Convidamos você a baixar a apresentação técnica para explorar o projeto de um modelo operacional de destino IRRBB 2.0.