O design e a implementação de uma estrutura eficaz de Transferência de Fundos (FTP) é um dos desafios mais críticos para as tesourarias dos bancos modernos. Este processo não apenas atua como o principal mecanismo para a transferência de riscos dentro da entidade, mas também é a ferramenta definitiva para medir a rentabilidade ajustada ao risco para cada linha de negócios.

Este documento fornece uma análise técnica aprofundada de como estruturar um modelo de FTP robusto que alinhe os incentivos de negócios com o apetite ao risco da instituição.

Principais conclusões do relatório técnico de FTP 

O documento apresenta uma análise estruturada dos fatores que definem um modelo eficiente de transferência de valor, com foco específico na Gestão de Ativos e Passivos (ALM) e no risco de taxa de juros.

Os principais tópicos abordados incluem:

• Os 10 Pilares do FTP: Um conjunto de princípios orientadores que definem o FTP como um "banco dentro do banco", centralizando os riscos de liquidez e de taxa de juros na tesouraria central.

• Detalhamento da Estrutura de Custos: Análise detalhada dos componentes da Taxa All-In, incluindo a Taxa Base (BR), Prêmio de Liquidez (LP), Custos de Liquidez Contingentes (CLC) e instrumentos para mitigar a opcionalidade e a convexidade.

• Modelagem Comportamental: Metodologias para caracterização de produtos sem vencimento contratual, tais como depósitos à vista (NMDs) e saldos de cartões de crédito, com base em sua estabilidade real e perfis de amortização.

• Interação com a Regulação: Como os requisitos de LCR e NSFR são integrados no cálculo dos custos de liquidez, estabelecendo limites mínimos e encargos específicos por tipo de produto.

• Arquitetura Funcional e Operacional: Uma visão de ponta a ponta (E2E) da integração de dados desde as Fontes de Registro (SoRs) até os processos de marcação de taxas e relatórios finais para o ALCO.

Se você deseja explorar com mais detalhes as metodologias de construção de curvas e gestão avançada de riscos de liquidez e taxas de juros, convidamos você a baixar o documento completo.